2025 Araç ÖTV ve KDV Hesaplama: Adım Adım Rehber
2025 yılı için olası araç ÖTV ve KDV oranlarını ve nasıl hesaplandıklarını adım adım örneklerle açıklıyoruz. Memira Sigorta'nın hazırladığı bu rehberle araç alımınızı kolaylaştırın.
2025 Yılında Araçlarda ÖTV ve KDV Hesaplama: Bilmeniz Gereken Her Şey
2025 yılında özellikle yeni bir araç almayı planlayanlar için Özel Tüketim Vergisi ("ÖTV") ve Katma Değer Vergisi ("KDV") kritik bir öneme sahiptir. Bu iki vergi, aracın nihai maliyetini ciddi ölçüde etkiler. Ancak, bu vergilerin hesaplama yöntemleri ve oranları bazen kafa karıştırıcı olabilir. Memira Sigorta olarak, 2025 yılında yeni bir araç alacakların bu konuda bilinçlenmesini önemsiyoruz. Bu yazıda, ÖTV ve KDV hesaplama yöntemlerini, 2025 güncel oranlarını ve bu vergilerin sigorta ile olan bağlantısını ele alacağız.
ÖTV ve KDV Nedir?
Özel Tüketim Vergisi ("ÖTV"), lüks tüketim ya da çevreye etkisi olan mallar üzerinden alınan bir vergidir. 2025 yılında otomobiller, motor hacmi ve fiyat gibi kriterlere göre farklı ÖTV oranlarına tabidir. Bu vergi, aracın fabrika çıkış fiyatı üzerinden hesaplanır.
Katma Değer Vergisi ("KDV") ise mal ve hizmet teslimlerinden alınan bir dolaylı vergidir. Araç satışında KDV, aracın ÖTV eklenmiş fiyatı üzerinden hesaplanır. Bu, aracın toplam maliyetini artıran bir etkendir.
2025 Yılında ÖTV ve KDV Hesaplama Yöntemleri
Araçlarda ÖTV ve KDV hesaplama sırasında, belirli adımlar izlenir. İşte temel hesaplama yöntemi:
Aracın Fabrika Çıkış Fiyatı: ÖTV, bu fiyat üzerinden hesaplanır.
ÖTV Oranı: Aracın motor hacmi, satış fiyatı ve sınıfı gibi faktörlere göre belirlenir.
| 1.6 litre altı motor hacimli bir aracın ÖTV oranı genelde %45 ile %80 arasındadır. |
| 2.0 litre ve üzeri motor hacmine sahip lüks araçlarda bu oran %150’ye kadar çıkabilir. |
KDV Hesaplaması:
KDV, aracın fabrika çıkış fiyatı ile ÖTV eklenmiş toplamı üzerinden %20 olarak hesaplanır.
Örnek Hesaplama:
Bir aracın fabrika çıkış fiyatının 300.000 TL olduğunu varsayalım:
- ÖTV oranı: %80
- KDV oranı: %20
ÖTV = 300.000 TL × 0,80 = 240.000 TL
KDV = (300.000 TL + 240.000 TL) × 0,20 = 108.000 TL
Toplam Fiyat = 300.000 TL + 240.000 TL + 108.000 TL = 648.000 TL
2025 Model Sıfır Araçların Güncel ÖTV Oranları Nelerdir?
| Motor Silindir Hacmi | Vergisiz Satış Tutarı (ÖTV Matrahı) | ÖTV Oranı |
| 1600 cm³'e kadar | 184.000 TL'yi aşmayan | %45 |
| 1600 cm³'e kadar | 184.000 TL - 220.000 TL arasında | %50 |
| 1600 cm³'e kadar | 220.000 TL - 250.000 TL arasında | %60 |
| 1600 cm³'e kadar | 250.000 TL - 280.000 TL arasında | %70 |
| 1600 cm³'e kadar | 280.000 TL üzeri | %80 |
| 1600 cm³ ile 2000 cm³ arası | 170.000 TL'ye kadar | %130 |
| 1600 cm³ ile 2000 cm³ arası | 170.000 TL üzeri | %150 |
| 2000 cm³'ten 1 fazla | Sınırsız tutarda | %220 |
KDV Hesaplaması Nasıl Yapılır?
Araçlarda KDV hesaplaması, KDV dahil hesaplama ve KDV hariç hesaplama olmak üzere 2 farklı şekilde yapılabilir. KDV hariç hesaplama ise “KDV dâhil ürünün fiyatı/(1+KDV oranı) formülüyle yapılır. Ülkemizde araç satış bedeli ve motor silindir hacmine bakılmaksızın motosikletler, elektrikli ve hibrit araçlar dahil her araç için KDV oranı; %20’dir.
KDV Dahil Hesaplama Nasıl Yapılır?
KDV dahil hesaplama işlemi yapılırken “KDV hariç ürün fiyatı x (1+KDV oranı)" formülü uygulanır. KDV hesaplama işlemi yapılırken aracın ÖTV tutarı eklendikten sonraki toplam fiyatına KDV oranı eklenir. Gel yukarıdaki işlemden devam ederek KDV dahil hesaplama işlemini yapalım: KDV Hesaplama
- 200.000 TL’lik araç ÖTV ile 300.000 TL oldu.
- 300.000 TL’nin %20’si = 60.000 TL’dir.
KDV dahil aracın fiyatı ise 300.000 TL + 60.000 TL = 360.000 TL olur.
KDV Hariç Hesaplama Nasıl Yapılır?
KDV hariç hesaplama işlemi yapılırken (KDV dâhil ürünün fiyatı/(1+KDV oranı) formülü dikkate alınır.
Hibrit Araçların ÖTV Oranları Ne Kadar?
Elektrikli motoru da bulunan hibrit araçlarda Özel Tüketim Vergisi oranları şu şekildedir:
- 50 kW’ı geçip, 1800 cm³’ü geçmeyen ve vergisiz satış tutarı 228.000 TL’yi aşmayan araçlar için ÖTV oranı %45 ve KDV oranı %20’dir.
- 50 kW’ı geçip, 1800 cm³’ü geçmeyen ve vergisiz satış tutarı 228.000 TL ile 350.000 TL arasında olan araçlar için ÖTV oranı %50 ve KDV oranı %20’dir.
- 50 kW’ı geçip, 1800 cm³’ü geçmeyen ve vergisiz satış tutarı 350.000 TL üzeri araçlar için ÖTV oranı %80 ve KDV oranı %20’dir.
- 100 kW’ı geçip, 2000 cm³ - 2500 cm³ arasında motor hacmine sahip ve vergisiz satış tutarı 170.000 TL’yi aşmayan araçlar için ÖTV oranı %130 ve KDV oranı %20’dir.
- 100 kW’ı geçip, 2500 cm³’ü geçmeyen araçlar için ÖTV oranı %150 ve KDV oranı %20’dir.
Diğer tüm araçlar için ÖTV oranı %220 ve KDV oranı %20’dir.
Elektrikli Araçlarınızın Zorunlu Trafik Sigortası ve Kasko Sigortası için Tıkla Sana Özel Teklifleri inceleyebilirisin.
2025 Sıfır Araçların Güncel ÖTV Oranları Nelerdir?
2025 yılında güncel ÖTV oranları aracın motor hacmi ve fiyatına göre çeşitlilik gösteriyor. Bazı genel oranlar şu şekildedir:
- 1.6 litre altı motor hacmi: %45 - %80 arasında değişiyor.
- 1.6 - 2.0 litre arası motor hacmi: %130 civarında.
- 2.0 litre ve üzeri: %150’ye kadar artış gösterebilir.
Elektrikli Araçlar: Batarya kapasitesine bağlı olarak %10 ile %60 arasında değişiyor.
Bu oranlar, ekonomik gelişmeler ve devlet politikalarına göre dönemsel olarak güncellenebilir. Araç almadan önce güncel oranları kontrol etmeniz önemlidir.
MTV ödemeleriniz için tıkla.
2025'te Hangi Araç Sahibi Ne Kadar MTV Ödeyecek Tıkla.
ÖTV’den Muaf Olmak Mümkün mü?
ÖTV muafiyetli veya ÖTV indirimli araç satın almak, bazı şartların sağlanması ile mümkün. Bu şartlar şu şekilde: ÖTV'siz Araç Alım Şartları 2025
Engelli Raporuna Sahip Olmak
Engelli raporuna sahip olan kişilere, engellilik yüzdesine göre değişkenlik gösteren ÖTV indirimi ya da ÖTV muafiyeti uygulanır. Ancak engelli kişinin alacağı sağlık raporunda “ÖTV istisnalı araç kullanabilir” ibaresi yer almalıdır. Ek olarak engelli ÖTV muafiyetli araç alımının üst limiti ise 1.004.000 TL’dir. Engelli raporu ile ÖTV muafiyetli veya indirimli araç alımı hakkında bilgi almak istiyorsanız Engelli Raporu ile Araç Alımı ve Şartları Nelerdir? başlıklı yazımızı inceleyebilirsiniz.
Engelli raporuna sahip bireyler için trafik sigortasında bazı sigorta şirketleri indirimi uygulayabiliyor. Ancak bu indirim uygulamaları sigorta sigortalarına ve özel şartlara bağlı olarak değişkenlik gösterebilmektedir. Trafik sigortası genelinde engelli indirimi, bazı sigorta şirketlerinde sunulsa da, tüm şirketler bu uygulamayı hayatta geçirmemiş olabilir. Bu nedenle engelli raporu ile sigorta yaptırmadan önce, sigorta şirketinin poliçe şartlarını gözden geçirmesi ve bu indirimin geçerli olup olmaması önemlidir. Ayrıca bazı şirketler engelli bireylere öze
Kasko sigortasında ise durum biraz daha farklıdır. Birçok sigorta şirketi, engelli sigortası olan araç sahiplerine Kasko Sigortası 'nda indirimler sunmaktadır. Bu indirimler, hem sigorta maliyetlerini hem de engelleyecek şekilde kullanımlarını daha güvenli hale getirmek amacıyla uygulanabilir. Ancak yine de bu indirimler sigortanın değişmesine bağlı olarak değişebilir.
Gazi veya Şehit Yakını Olmak
Uzuv kaybı yaşayan gaziler ve şehit yakınları ÖTV’siz araç alımı seçeneğinden faydalanabilirler. Bunun için şehit yakınlarının Sosyal Güvenlik Kurumundan “Şehitlik Belgesi” almaları gerekir. Uzuv kaybı yaşayan gazilerin ise engellilik raporuna sahip olmaları gerekir. Ayrıca gazi ve şehit yakınları için ÖTV muafiyetli araç alımında üst limit bulunmaz. Tek şart, motor hacminin 1600 cm³’ü geçmemesidir.
Memira Sigorta, araç alım sürecinizde tüm detayları sizin için kolaylaştırmayı hedefliyor. ÖTV ve KDV hesaplamaları kadar, doğru sigorta çözümlerini sunmak da önceliğimizdir.👍Zorunlu Trafik Sigortası ve Kasko Sigortası seçeneklerimizle aracınızı tam güvence altına alabilir, sürüş keyfinizi hiçbir riskle bölmek zorunda kalmazsınız. 2025 Zorunlu Trafik Sigortası: Kapsamı, Teminatları ve En Uygun Seçenekler İster yeni bir araç alıyor olun, ister mevcut poliçenizi yenilemeyi düşünün, Memira Sigorta’nın uzman ekibi her adımda yanınızda. 😊 İLETİŞİM
